Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей
Федеральное
агентство по образованиюШахтинский
институт (филиал)Южно-Российского
государственного технического университета(Новочеркасского
политехнического института)Курсовая работа
по
дисциплине:«Планирование на предприятии»
Не
тему:«Планирование объёма добычи полезного ископаемого и
горнотехнических показателей»г.
Шахты 2006Содержание
Введение……………………………………………………………………………………………. 3
1. Планирование объема добычи полезного
ископаемого и горнотехнических показателей………………………………………………………………………………………………………….. 43. Планирование роста производительности труда……………………………… 10
4. Планирование себестоимости по экономическим
элементам……………… 20Заключение………………………………………………………………………………………. 27
Список используемой литературы……………………………………………………… 29
Введение
Сущность
планирования проявляется в конкретизации целей развития всех предприятий и
каждого подразделения в отдельности на установленный период времени,
определении задач, средств их достижения, сроков и последовательности
реализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых
для решения поставленных задач.При
переходе к рыночным отношениям в России планирование оказалось практически
полузабытым. Между тем планирование – важная функция управления любым
предприятием. Именно в процессе планирования происходит системное формирование
студента-экономиста как будущего специалиста, способного участвовать в создании
предприятия и управлении им.Многолетний
опыт зарубежных фирм и российских предприятий показал, что недооценка
планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, сведение его к
минимуму, игнорирование или некомпетентное осуществление зачастую приводят к
неоправданным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству.Начинать
любое дело без плана слишком рискованно. Поэтому каждый студент-экономист как
будущий предприниматель должен знать основы планирования в новых условиях.
Рынок и план, в общем, едины. Они не исключают, а уместно дополняют друг друга.
В результате выигрывает дело и, следовательно, каждый, принимающий в нем
участие.
1. Планирование
объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателейДанные для
расчета представлены в виде таблицы:Таблица 1.
Показатели
Ед. изм.
Числ. значения
1
Объем добычи угля общий
т
58750
2
Число дней работы предприятия
дн.
24
3
Действующая линия одного забоя
м
150
4
Мощность пласта
м
1,14
5
Плотность угля
т/м3
1,62
6
Подвигание за цикл (ширина захвата исполнительного органа)
м
0,63
7
Процент добычи угля из подготовительных забоев
%
13
8
Количество циклов в сутки
цикл
2,8
Планирование
добычи угля производим по каждому действующему очистному и подготовительному
забою.Исходя из
планового ввода и выбытия очистных забоев и подготовки фронта очистных забоев,
плановую добычу угля рассчитываем по формуле:Дш =
∑ Дi + ∑Дj,где Дi и Дj – объем добычи угля
соответственно из i-го очистного забоя и j-й подготовительной выработки по углю, тыс.т;i – число действующих
очистных забоев по шахте;j – число подготовительных
выработок, проводимых в планируемом периоде.Годовой объем
добычи угля по каждой лаве или очистному забою определяем по формуле:,
Дi = 150 · 1,14 · 1,62 · 0,63
· 2,8 · 24 · 0,95 = 11141,5 тгде m – вынимаемая мощность
пласта, м;j – плотность угля, т/м3;
r – подвигание за цикл
(ширина захвата), м;nц – число циклов в сутки;
nд – число рабочих дней
забоя в планируемом периоде;lд.лин – средняя длина забоя,
м;КИУ –
коэффициент извлечения угля (принимаем 0,95)Плановый
объём добычи из подготовительных забоев определяем исходя из намеченных объемов
проведения горных выработок и выхода угля с одного погонного метра:∑Дj = Дш *%под
= 58700 ∙ 0,130 = 7637,5 т,где %под
– процент добычи угля из подготовительных забоев, %.Исходя из
планируемого объема добычи угля и намечаемой программы развития горных работ,
шахта разрабатывает следующие основные горнотехнические показатели:·
среднедействующее
количество очистных забоев;·
суммарная
среднедействующая длина линии очистных забоев;·
среднедействующая
длина очистного забоя;·
среднемесячное
подвигание действующей линии очистных забоев;·
объем
проведения горных выработок по их видам, в том числе вскрывающих и
подготовительных.Объем добычи
угля из всех очистных забоев определяется по формуле:∑ Дi = Дш – ∑Дj = 58750 – 7637,5 = 51112,5
тСреднедействующее
количество очистных забоев по шахте
nз = 51112,5 / 11141,5 = 4,6
забояЧисло дней
работы очистных забоевТр =
24 ∙
4,6 = 110,4 дн,где Тр
– количество дней, отработанных всеми лавамиСуммарную
среднедействующую длину очистных забоев на шахте определяем как отношение суммы
произведений средних длин забоев на количество календарных дней пребывания их в
числе действующих к календарному числу дней в планируемом периоде по формуле:,
Lср = 150∙(23+22+22+22+22) / 24 = 694 м,
где li –
длина лавы;ti – количество
рабочих дней одного забоя;t – количество
рабочих дней предприятия.Среднедействующую
длину очистного забоя по шахте определяем делением среднедействующей длины
линии очистных забоев в планируемом периоде на среднедействующее их количество:
lср = 694 / 5 = 139 м
Среднемесячное
подвигание действующей линии очистных забоев по шахте рассчитываем делением
суммарной площади выемки в действующих очистных забоях на среднедействующую их
длину и на число месяцев работы шахты в планируемом периоде.,
где S – суммарная площадь
выемки в действующих очистных забоях, м2;Т – число
месяцев работы шахты в планируемом периоде (T = 1)Si
= L · r · nц · nрS1
= 150 · 0,63 · 2,8 · 23 = 6085,8 м2S2
= 150 · 0,63 · 2,8 · 22 = 5821,2 м2S3
= S4 = S5 = 5821,2 м2∑S
= 29379,6 м2rср = 6085,8+5821,2+5821,2
+5821,2 +5821,2 / 694 · 1 = 42 м/месТаким
образом, в результате проведенных расчетов были запланированы следующие
плановые показатели:1.
Объем
добычи угля из очистных забоев по шахте ∑ Дi = 51112,5 т;2.
Среднедействующее
количество очистных забоев nз = 5 забоев;3.
Суммарную
среднедействующую длину линии очистных забоев по шахтеLср = 694 м;
4.
Среднедействующую
длину одного очистного забоя по шахте lср = 139 м;5.
Среднемесячное
подвигание действующей линии очистных забоев по шахте rср = 42 м/мес.2. Планирование
товарной и реализованной продукцииДанные для
расчета представлены в виде таблицы:Таблица 2.
Сорта
АП
АК
АКО
АО
АМ
АС
АШ
Показатели
1
Товарная добыча, %
5
13
10
17
35
13
7
2
Зольность по плану, %
8
9,8
8,5
9,5
13
20
28,1
3
Зольность по прейскуранту, %
7,5
9
9,6
9,3
13,2
19
29,2
4
Содержание влаги по плану, %
4
4
4,4
4,2
4,5
5,4
6,5
5
Содержание влаги по прейскуранту, %
4
4,6
4,2
4,1
4,9
5,7
6,9
6
Цена по прейскуранту, руб/т
780
820
790
750
680
620
580
7
Расход угля на производственные нужды, %
36
Определим
объем продукции на собственные производственные нужды:Vсоб = Дш · Vсоб% / 100, т
Vсоб = 58750 · 36 / 100 = 21150
тОбъем
товарной продукции в натуральном выражении:Vт = Дш – Vсоб, т
Vт = 58750 – 21150 = 37600
тРассчитаем
объем товарной продукции по маркам (сортам) угля. Для этого составим пропорции:Vт АП = Vт · АПт% / 100,
Vт АП = 37600 · 5 / 100 = 1880
тгде АПт%
товарная добыча по сорту АП соответственно, %.Vт АП = 37600 · 0,05 = 1880,0
тVт АК = 37600 · 0,13 = 4888,0
тVт АКО = 37600· 0,1 = 3760,0 т
Vт АО = 37600 · 0,17 = 6392,0
тVт АМ = 37600 · 0,35 = 13160,0
тVт АС = 37600 · 0,13 = 4888,0
тVт АШ = 37600 · 0,07 = 2632,0 т
Показателями
плана производства в стоимостном выражении являются:·
Товарная
продукция в сопоставимых ценах;·
Товарная
продукция в действующих оптовых ценах;·
Реализованная
продукция в действующих оптовых ценах.При
планировании товарной продукции в сопоставимых ценах применяются действующие
оптовые цены с учетом качества. Цену с учетом качества определяем по следующей
формуле:=
= 780[1+0,025(7,5-8)+0,013(4-4)]
= 770,25 руб./т,где Цпр
– оптовая цена угля соответствующей марки по прейскуранту, руб./тыс.;0,025-
размер изменения цены за каждый процент отклонения зольности;Апр и
Апл – соответственно зольность угля по прейскуранту и плановая зольность
товарного угля, %;0,013 –
размер изменения цены за каждый процент отклонения влаги;Wпр и Wпл влажность товарного
угля соответственно по прейскуранту и плану, %;ЦоптАП
= 780 [1 + 0,025 · (7,5 – 8) + 0,013 (4 – 4)] = 770,25 руб.ЦоптАК
= 820 [1 + 0,025 · (9 – 9,8) + 0,013 (4,6 – 4)] = 809,99 руб.ЦоптАКО
= 790 [1 + 0,025 · (9,6 – 8,5) + 0,013 (4,2 – 4,4)] = 809,67 руб.ЦоптАО
= 750 [1 + 0,025 · (9,3 – 9,5) + 0,013 (4,1 – 4,2)] = 745,27 руб.ЦоптАМ
= 680 [1 + 0,025 · (13,2 – 13) + 0,013 (4,9 – 4,5)] = 698,93 руб.ЦоптАС
= 620 [1 + 0,025 · (19 – 20) + 0,013 (5,7 – 5,4)] = 606,91 руб.ЦоптАШ
= 580 [1 + 0,025 · (29,2 – 28,1) + 0,013 (6,9 – 6,5)] = 598,97 руб.Объем
товарной продукции в стоимостном выражении по сортам определяем по формуле:Vт.ст.АП = Vт.АП · ЦоптАП
= 1880 · 770,25 = 1,448070 млн.руб.Vт.ст АП = 770,25 · 1880 = 1,448 млн. руб.
Vт.ст АК = 809,99 · 4888 = 3,959 млн. руб.
Vт.ст АКО = 809,67 · 3760 = 3,044 млн. руб.
Vт.ст АО = 745,27 · 6392 = 4,736 млн. руб.
Vт.ст АМ = 698,93 · 13160 = 9,197 млн. руб.
Vт.ст АС = 606,91 · 4888 = 2,966 млн. руб.
Vт.ст АШ = 598,97 · 2632 = 1,576 млн. руб.
Объем
товарной продукции в стоимостном выражении общий:∑
Vт.ст = 26,926 млн.
руб.В плановый объем товарной продукции в действующих оптовых
ценах включается стоимость всего добываемого угля и продуктов его обогащения в
действующих оптовых ценах без стоимости той их части, которая расходуется на
свои производственно-технические нужды.Предположим, что объем товарной продукции равен объему
реализованной продукции и составляет 26,926 млн. руб.Таким образом, во втором разделе получены следующие данные:
1. Объем товарной продукции в натуральном выражении Vт = 37600 т;
2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий Vт.ст .= 26,926 млн. руб.
3. Объем реализованной продукции Vр = 26,926 млн. руб.
3. Планирование роста
производительности трудаТаблица 3
№ | Показатели | ед. измер. | периоды | |
плановый | базисный | |||
1. | Добыча угля | тыс.т. | 735,3 | 698 |
в т.ч. из очистных работ | тыс.т. | 676,4 | 642,2 | |
2. | Среднесуточная добыча | т/сут. | 2095 | 2000 |
в т.ч. из очистных забоев | т/сут. | 1927 | 1840 | |
3. | Среднемесячная | |||
производительность труда | т/мес. | 37,7 | ||
4. | Среднесписочная | |||
численность рабочих | чел. | 1544 | ||
5. | Уровень добычи угля | |||
мехкомплексами | % | 86 | 82,4 | |
6. | Удельный объём прохождения | |||
с применением | ||||
комбайнов: | ||||
уклонов | м/1000 т | 3,48 | 3,41 | |
транспортные штреки | м/1000 т | 1,71 | 1,86 | |
7. | Снижение трудоёмкости: | |||
по уклонам | чел./смен/1п. м | 0,74 | ||
по транспортным штрекам | чел./смен/1п. м | 0,81 | ||
8. | Автоматизировано | |||
насосных установок на весь год | ед. | 1 | ||
9. | Высвобождение рабочих при автоматизации одной установки | человек | 3 | |
10. | Высвобождено рабочих по расчёту | человек | 16 | |
11. | Удельный вес добычи из забоев с полным обрушением кровли | % | 18,4 | 25,0 |
12. | Укрупнено участков | участки | 2 | |
13. | В связи с чем высвобождено | человек | 13 | |
14. | Продолжительность действия мероприятия | месяцев | 12 | |
15. | Количество выходов одного рабочего | вых./чел. | 18,57 | 18,40 |
16. | Число дней работы шахты | дни | 351 | 349 |
17. | Среднесуточная добыча из очистных забоев | т | ||
по пласту А | 854 | 848 | ||
по пласту Б | 1073 | 992 | ||
18. | Производительность труда на выход | т/чел-см | ||
по пласту А | 14,8 | |||
по пласту Б | 16,3 | |||
19. | Удельный объем проведения выработок: | м/1000т | ||
квершлаги | 0,55 | 0,62 | ||
уклоны | 4 | 4,5 | ||
20. | Количество выходов на работу подготовительных рабочих: | вых/1 п.м | ||
квершлаги | 8,8 | |||
уклоны | 6,4 | |||
21. | Удельная протяжённость поддерживаемых выработок | км/1000 т | 10,8 | 9,7 |
22. | Численность рабочих по ремонту | чел. | 175 | |
23. | Среднесуточная нагрузка на: | |||
очистной забой | т | 521 | 479 | |
на наклонную выработку | т | 1048 | 1000 | |
на главную откаточную общешахтную выработку | т | 1048 | 1000 | |
на шахтную поверхность | т | 2095 | 2000 | |
24. | Количество звеньев | |||
очистных забоев | ед. | 3,7 | ||
наклонных выработок | ед. | 2 | ||
главных откаточных общешахтных выработок | ед. | 2 | ||
шахтная поверхность | ед. | 1 | ||
25. | Среднесписочная численность условно-постоянного состава рабочих в базисном периоде в расчёте на одно звено |
чел./звено | ||
на очистных работах | 12 | |||
на наклонных выработках | 124 | |||
на главных откаточных и других общешахтных выработках | 147 | |||
на шахтной поверхности | 270 | |||
26. | Мероприятия по улучшению труда и техники безопасности: | |||
увлажнение угля в массиве | 2 | |||
27. | Увеличение численности за счет увлажнения | чел. | 6 | |
28. | Среднесуточная добыча в очистных забоях с ухудшением горно-геологических условий |
т | 785 | |
29. | Норма выработки | т/смену | 13,6 | |
30. | Коэффициент изменения нормы выработки | 0,87 | ||
31. | Коэффициент списочного состава | 1,75 |
Решение:
Планирование
повышения производительности труда работающих на шахте включает следующие
этапы:
·
Расчёт
приведённой численности рабочих по добыче угля;
·
Определение
относительного изменения среднесписочной численности рабочих по добыче;
·
Расчёт
плановой среднесписочной численности рабочих;
·
Расчёт
плановой производительности труда рабочего;
·
Определение
доли прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда.
Расчёт
численности рабочих, приведенной к плановому объему добычи угля:
чпр =
Дпл / 12Пбаз, чел;
где Дпл
– плановая добыча полезного ископаемого, т./год;
Пбаз
– производительность труда рабочего по добыче в базисном периоде, т/мес.
Численность рабочих, приведенная к плановому объему добычи
угля составит:
Определяем
отклонение численности за счёт конкретных мероприятий, планируемых для
проведения на предприятии:
Изменение численности рабочих за счет изменения уровня
добычи угля мехкомплексами:
где среднесуточная добыча
угля из очистных работ по плану, т;
уровень
добычи мехкомплексами в базисном периоде,%;
уровень
добычи мехкомплексами в плановом периоде,%;
кс.с
— коэффициент списочного состава;
0,01 —
коэффициент перевода в доли единицы;
0,001 —
коэффициент перевода в тысячи тонн;
Эмк
– высвобождение рабочих при повышении уровня добычи угля мехкомплексами (исходя
из комплексных норм выработки по сопоставляемым видам выемки);
; чел/см на 1000 т среднесуточной добычи
угля;
Где Nпл и Nб – комплексные нормы
выработки
Nпл = 15,5, Nб = 13,8
Эмк
=
Изменение
численности рабочих за счет уровня механизации прохождения подготовительных
выработок:
где Эмнк
– высвобождение рабочих при механизации проведения горных выработок с помощью
проходческих комбайнов (исходя из среднедействующих норм по видам выработок)
чел./смену на 1п.м;
, соответственно, плановый
и базисный удельный объём комбайновой проходки, м/1000 тн суточной добычи по
шахте;
Дпл
– суточный объём добычи угля по шахте тн.;
чел.
Изменение численности рабочих за счёт автоматизации
насосных установок:
где
высвобождение рабочих в сутки при осуществлении одного конкретного мероприятия,
определяется сопоставлением численности рабочих по расстановке до и после
осуществления мероприятия;
ni –
количество мероприятий одного характера;
nмес – продолжительность действия мероприятия в планируемом
периоде, месяцев;
Изменение численности рабочих за счёт перевода кровли на
полное обрушение:
где Эо
– высвобождение численности рабочих при повышении уровня применения более
прогрессивного способа управления кровлей исходя из действующих норм выработки
чел./1000 тн;
, удельный вес добычи из
очистных забоев с полным обрушением кровли в общей очистной добыче,
соответственно в плановом и базисном периоде по пласту угля.
Изменение численности рабочих за счёт укрупнения участков:
Изменение численности рабочих за счёт сокращения потерь
рабочего времени:
где Вб
и Впл – число рабочих выходов одного рабочего в месяц соответственно
в базисном и плановом периодах
Изменение численности рабочих за счёт изменения количества
дней работы предприятия:
где Nб и Nпл – число дней работы
предприятия, соответственно в базисном и планируемом периодах.
Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного
веса добычи угля по пластам:
где , , по тексту (фактически
среднесуточный объём добычи угля из очистных забоев А, Б, В.;
,
, производительность труда
на выход рабочего на очистных работах по пластам А, Б, В т/смену;
Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного объёма и структуры
подготовительных выработок:
где DРк, DРук – прирост
(снижение) в планируемом периоде по сравнению с базисным объёма проведения
соответственно квершлагов, уклонов, м/1000 т средне суточной добычи по шахте;
, , количество выходов на
работу рабочих в базисном периоде при проведении соответственно квершлагов,
уклонов, чел. смен на 1 п.м. проведения.
Изменение численности рабочих за счет изменения объёмов поддержания горных выработок:
где среднесписочная
численность рабочих по ремонту горных выработок в базисном периоде, чел.;
, удельная протяжённость
поддерживаемых выработок в базовом и плановом периоде (км добычи/1000 т
среднесуточной).
Изменение численности рабочих за счёт мероприятий по
улучшению труда и техники безопасности:
где Q – количество очистных забоев (установок);
среднегодовое увеличение явочного состава условно-постоянной численности
рабочих, при проведении конкретного мероприятия в предыдущих периодах.
Изменение численности рабочих за счёт ухудшения
горно-геологических условий:
где
среднесуточная добыча угля по плану в забоях с ухудшенными горногеологическими
условиями, т.;
норма выработки, т/смену;
коэффициент изменения в плановом периоде нормы выработки, связано с изменением
мощности пласта, повышением температуры в забоях и другими осложняющими
факторами.
Общее изменение численности:
– 2 – 15 + 1 – 11 – 1 – 48
– 15 – 16 + 10 – 7 + 10 + 22 + 13 = –59 чел.
Численность рабочих по плану (чпл.) будет равна:
где суммарное
изменение («уменьшение» –, «увеличение» +) приведенной численности рабочих за
счёт всех факторов и мероприятий динамики роста производительности труда.
Ч пл.
= 1626 – 59 = 1567 человек
Производительность труда рабочего по добыче угля на
планируемую норму составит:
Рост производительности труда по отношению к базисному
периоду составит:
= 39,1 / 37,7 ´ 100 = 107%
Прирост
производительности труда по сравнению с базисным уровнем:
Доля прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности
труда:
где кч
– рост численности рабочих в плановом периоде;
кд – рост добычи в том же периоде.
кч= Чпл/Чср.спис.*100 = 1567/1544
* 100 = 101%
кд = Дпл/Дб *100 = 735,3 /
698 * 100 = 105%
Таким
образом, при планируемом объеме добычи угля – 105% и численности рабочих 101%
прирост объема добычи угля за счет повышения производительности труда составит 98,9%.
4. Планирование
себестоимости по экономическим элементам
Данные для
расчета представлены в виде таблицы:
Таблица 4
Показатели | Ед.изм. | Знач-я | |
1 | Попутная добыча угля | т | 830 |
2 | Нормы расхода | ||
лесных материалов |
куб/тыс.т | 11,37 | |
ВВ |
кг/тыс.т | 96 | |
средств взрывания |
шт/тыс.т | 192 | |
3 | Цена за единицу | ||
лесных материалов |
руб | 512,85 | |
ВВ |
руб | 14,03 | |
средств взрывания |
руб | 4,25 | |
4 | Сумма стоимости ненормируемых материалов в базисном периоде | тыс.руб | 692,8 |
5 | Уровень инфляции | % | 9,6 |
6 | Расход покупного угля на производственно-технические нужды | т | 670 |
7 | Норма расхода силовой эл. энергии | квт.ч./ тыс.т. | 83,4 |
8 | Тариф за 1 квт.ч. | руб | 0,84 |
9 | Количество вывозимой породы | т | 18550 |
10 | Расстояние вывозки | км | 4,2 |
11 | Стоимость вывозки 1 т/км породы | руб | 5,78 |
12 | Расстояние доставки угля | км | 6,4 |
13 | Стоимость перевозки 1 т/км угля | руб | 6,24 |
14 | Стоимость услуг Машзавода | тыс.руб | 659,2 |
15 | Стоимость услуг МНУ | тыс.руб | 173,8 |
16 | Услуги непромышленных предприятий | тыс.руб | 60,6 |
17 | Почтовые и канцелярские расходы | тыс.руб | 23,6 |
18 | Услуги ИВЦ | тыс.руб | 164,5 |
19 | Услуги автотранспорта по перевозке трудящихся | тыс.руб | 191,7 |
20 | Сумма командировочных расходов | тыс.руб | 109,4 |
21 | Стоимость покупной воды | 87,1 | |
22 | Фонд оплаты труда всего | тыс.руб | 2636,4 |
в т.ч. непромышленная группа | тыс.руб | 14,1 | |
23 | Стоимость натурвыдачи | тыс.руб | 273,6 |
24 | Потонная ставка | руб | 9,73 |
25 | Средняя норма амортизации | % | 2,68 |
26 | Стоимость ОПФ всего | тыс.руб | 95343 |
27 | Стоимость активной части ОПФ | тыс.руб | 23836 |
Затраты,
образующие производственную себестоимость продукции, группируются в
соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:
ü
Материальные затраты (за вычетом
стоимости возвратных отходов).
ü
Затраты на оплату труда.
ü
Отчисления на социальные нужды.
ü
Амортизация основных фондов.
ü
Прочие затраты.
Объем
добычи угля, принятый для расчета производственной себестоимости определяется:
Vпл = Дш – Дпопутн,
где
Дпопутн – попутная добыча угля, т
Vпл = 58750 – 830 = 57920 т
В
элементе «Материальные затраты» (нормируемые и ненормируемые) отражается
стоимость:
покупных лесных материалов, взрывчатых веществ и средств взрывания на основании
объема добычи угля, норм расхода и цен на эти материалы.
З
= Vпл · Ц · Нрасх,
где
Нрасх – норма расхода;
Ц
– цена за единицу, тыс. руб
Злес
= 11,37 · 57,92 · 0,51285 = 337,74 тыс. руб
Звв
= 96 · 57,92 · 0,01403 = 78,01 тыс. руб
Зср.в
= 192 · 57,92 · 0,00425 = 47,26 тыс. руб
—
покупных прочих материалов, затраты по которым определяем исходя из фактически
сложившейся суммы в базисном периоде с учетом планируемого уровня инфляции.
Затраты
по ненормируемым материалам:
,
где
уровень инфляции,%;
стоимость ненормируемых
материалов в базисном периоде, тыс. руб.
= 692,8 + (692,8 · 9,6) /
100 = 759,31 тыс. руб.
—
топлива расходуемого на собственные производственные нужды (по углю собственной
добычи стоимость учитываем по фактической производственной себестоимости
предыдущего периода, а для привозного угля и других видов топлива – по ценам
приобретения с учетом качества и транспортно-заготовительных расходов).
Затраты
топлива на собственные нужды:
Зп.у. = Vп.у. · ЦоптАМ,
где Vп.у. —
расход покупного угля на производственно-технические нужды, т;
ЦоптАМ
– цена угля (марки АМ).
Зп.у. = 720 ·
686,94 = 494596,8 руб = 494,6 тыс. руб
—
покупной электроэнергии всех видов, исходя из утвержденных норм расхода, объема
добычи угля и установленных тарифов.
Затраты
на покупную электроэнергию:
Зэл.эн
= Vпл · Нрасх
· Тэл,
где
Тэл – тариф за 1 квт.ч.
Зэл.эн
= 57,92 · 83,4 · 0,84 = 4,06 тыс. руб.
—
транспортных услуг ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики, исходя из
объема добычи угля, расстояния и утвержденных тарифов.
Зд.у.
= Vпл · S · Ц,
где S – расстояние
доставки угля
Ц
– стоимость перевозки 1 т/км угля
Зд.у.
= 57920 · 6,4 · 6,24 = 2313,1 тыс. руб.
—
услуг автотранспорта по вывозке породы, исходя из выдаваемой породы, расстояния
и утвержденных тарифов.
Затраты
на транспорт по вывозке породы:
Зв.п.
= Qвыв · S · Ц,
где
Qвыв – количество
вывозимой породы, т;
S – расстояние вывозки;
Ц
– стоимость вывозки 1 т/км породы.
Зв.п.
= 18550 · 4,2 · 5,78 = 450,3 тыс. руб.
—
услуг машзаводов, исходя из смет на ремонт оборудования, по заданию.
Затраты
на услуги машзаводов:
Зу.маш
= 659,2 тыс. руб.
—
услуг монтажно-наладочных управлений, исходя из смет на монтаж и демонтаж
забоев.
Затраты
на услуги МНУ (монтажно-наладочных управлений):
ЗМНУ
= 173,8 тыс.руб.
—
услуг предприятий непромышленных хозяйств и предприятий, не входящих в состав
Минтопэнерго по договорам.
Зн.п.
= 60,6 тыс. руб.
Итоговая
сумма материальных затрат:
∑Зм
= Злес + Звв + Зср.в + Зннпл +
Зп.у. + Зэл.эн + Зд.у. + Зв.п. + Зу.маш. + ЗМНУ
+ Зн.п.
∑Зм
= 337,74 + 78,01 + 47,26 + 759,31 + 461,98 + 4,06 + 450,3 + 2313,1 + 659,2 + + 173,8
+ 60,6 = 5345,36 тыс. руб.
В
состав затрат на оплату труда включают фонд оплаты труда
промышленно-производственного персонала за исключением: сумм, выплачиваемых
уволенным в связи с ликвидацией предприятий; сумм, выплачиваемых по возмещению
вреда, причиненного работникам увечьем; стипендий на обучение в учебном
заведении.
Затраты
на оплату труда:
Зз/п
= ФОТобщ – Знепром.гр.,
где
ФОТобщ – фонд оплаты всего труда, тыс. руб.;
Знепром.гр
– фонд оплаты труда непромышленной группы, тыс. руб.
Зз/п
= 2636,4 – 14,1 = 2622,3 тыс. руб.
В
элементе «Отчисления на социальные нужды» планируются затратыв размере единого
социального налога (26%) от затрат на оплату труда работников, включаемых в
себестоимость по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, на
которые страховые взносы не начисляются). Взносы не начисляются на следующие
виды оплат: суммы доплат за нормативное время передвижения работников в шахте
от ствола к месту работы и обратно; выходное пособие при увольнении;
поощрительные выплаты (включая премии); стоимость бесплатно выдаваемого угля,
спецодежды и спецобуви.
Отчисления
на социальные нужды:
Зсоц
= (Зз/п – Снат.выд.) · ЕСН,
где Снат.выд.
– стоимость натурвыдачи;
ЕСН
– единый социальный налог (26%).
Зсоц
= (2622,3 – 273,6) · 0,26 = 610,66 тыс. руб.
Амортизация
основных фондов:
А
= (Vпл · Пст)
+ (Нам · Сак),
где Пст
– потонная ставка, тыс. руб.;
Нам
– средняя норма амортизации,%;
Сак
– стоимость активной части ОПФ, тыс. руб.
А
= (57920 · 9,73) + (0,0268 · 23836) = 5642,04 тыс. руб.
В
элементе «Прочие затраты» планируют: оплату услуг связи; вычислительных
центров; банков; подготовку и переподготовку кадров; командировочные расходы;
пожарную и сторожевую охрану; платежи за предельно допустимые выбросы
загрязняющих веществ; медицинские расходы на приобретение медикаментов для
здравпунктов и т.д. Эти расходы планируются в соответствии с заключительными
договорами, по заданию.
а)
почтовые и канцелярские расходы – 23,6 тыс. руб.
б)
услуги ИВЦ – 164,5 тыс. руб.
в)
услуги автотранспорта по перевозке трудящихся – 191,7 тыс. руб.
г)
командировочные расходы – 109,4 тыс.руб.
д)
стоимость покупной воды – 87,1 тыс.руб.
∑Зпр
= 23,6 + 164,5 + 191,7 + 109,4 + 87,1 = 576,3 тыс. руб.
В
итоге получаем общую себестоимость:
Спр
= Зм + Зз/п + Зсоц + А + Зпр
Спр
= 5345,36 + 2622,3 + 610,66 + 5642,04+ 576,3 = 1479666000 руб.
Себестоимость
добычи 1т угля:
Спр(1т)
= Спр / Vпл = 14796,66/ 57,92
= 255,47 руб./т.
Таким
образом, получаем:
Материальные
затраты Зм = 5345,36 тыс. руб.
Затраты
на оплату труда Зз/п = 2622,3 тыс. руб.
Отчисления
на социальные нужды Зсоц = 610,66 тыс. руб.
Амортизация
основных фондов А = 5642,04 тыс. руб.
Прочие
затраты Зпр = 576,3 тыс. руб.
Заключение
I
раздел
1 | Объем добычи угля из очистных забоев | 51112,5 т |
2 | Среднедействующее количество очистных забоев | 4,6 забоя |
3 | Суммарная среднедействующая длина очистных забоев | 694 м |
4 | Среднедействующая длина очистного забоя | 139 м |
5 | Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте |
42 м/мес. |
II раздел
Марка угля | Объем товарной продукции, т | Цена с учетом качества, руб./т | Объем в стоимостном выражении, млн. руб. |
АП | 1880,0 | 770,25 | 1,448 |
АК | 4888,0 | 809,99 | 3,959 |
АКО | 3760,0 | 809,67 | 3,044 |
АО | 6392,0 | 745,27 | 4,736 |
АМ | 13160,0 | 698,93 | 9,197 |
АС | 4888,0 | 606,91 | 2,966 |
АШ | 2632,0 | 598,97 | 1,576 |
Итого |
37600 |
26,926 |
III раздел
Изменение численности рабочих за счет: | |
уровня добычи угля мехкомплексами | 2 чел. |
уровня механизации прохождения подготовительных выработок | 1 чел. |
автоматизации насосных установок | 11 чел. |
перевода кровли на полное обрушение | 1 чел. |
укрупнения участков | 48 чел. |
сокращения потерь рабочего времени | 15 чел. |
изменения количества дней работы предприятия | 16 чел. |
изменения удельного веса добычи угля по пластам | 10 чел. |
изменения удельного объема и структуры подготовительных выработок |
7 чел. |
изменения объемов поддержания горных выработок | 10 чел. |
мероприятий по улучшению труда и ТБ | 22 чел. |
ухудшения горно-геологических условий | 13 чел. |
Общее изменение численности | 59 чел. |
Рост производительности труда по отношению к базисному уровню | 107% |
Доля прироста объема добычи угля за счет повышения производительности труда |
98,9% |
IV раздел
Объем добычи угля для расчета производственной себестоимости | 99570 т | |
Материальные затраты: |
||
на лес | 337,74 тыс. руб. | |
на ВВ | 78,01 тыс. руб. | |
на средства взрывания | 47,26 тыс. руб. | |
по ненормируемые материалы | 759,31 тыс. руб. | |
топлива на собственные нужды | 461,98 тыс. руб. | |
на покупную электроэнергию | 4,06 тыс. руб. | |
на транспорт по вывозке породы | 450,3 тыс. руб. | |
на транспортные услуги ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики |
2313,1 тыс. руб. | |
на услуги Машзаводов | 659,2 тыс. руб. | |
на услуги МНУ | 173,8 тыс. руб. | |
на услуги непромышленных предприятий | 60,6 тыс. руб. | |
Итого: |
5345,36 тыс. руб. |
|
Затраты на оплату труда | 2622,3 тыс. руб. | |
Отчисления на социальные нужды | 610,66 тыс. руб. | |
Затраты на амортизацию | 56420,41тыс. руб. | |
Прочие затраты | 576,3 тыс. руб. | |
Суммарная себестоимость | 1479666000 руб. | |
Себестоимость 1т | 255,47 руб./т |
Список
используемой литературы
1. Методические указания к курсовой работе по
дисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т.И., Жукова И.Б.,
Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.
2. Методическое пособие к решению задачи
«Планирование роста производительности труда», Павленко В.И., Фердман Т.И.,
Образкова Л.А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.
3. Ильин А.И. Планирование на предприятии:
Учебник/А.И.Ильин М.: Новое знание, 2001. 2-е изд, перераб.
4. Егоров Ю.Н. Планирование на предприятии
М.: ИНФРА – М., 2001